Fluxo de Caixa:
O Fluxo de Caixa é um instrumento de planejamento e controle dos recursos financeiros de uma empresa, indispensável na tomada, competente, de decisões financeiras.
Pagar e/ou Receber são rotinas presentes na atividade operacional, diária, das empresas.
Deficit/Superavit de caixa dão a medida exata dos caminhos financeiros que as atividades operacionais estão percorrendo.
A gestão de caixa envolve o comprometimento de todos os setores da empresa com os resultados líquidos de caixa:
produção, alterações nos prazos e volumes de fabricação de produtos, determinam alterações nas necessidades de caixa. Custos de produção têm importantes reflexos sobre o caixa.
compras, na harmonização dos fluxos de caixa, avaliando-se os prazos obtidos para pagamento das compras com aqueles estabelecidos para recebimento das vendas.
cobrança ágeis e eficientes permitem disponibilizar recursos financeiros mais rapidamente à empresa.
vendas, deve-se manter um controle mais próximo sobre os prazos concedidos e formas de pagamento, evitando impactos negativos nos fluxo de caixa.
gestão financeira, deve avaliar criteriosamente o perfil de endividamento, de forma que os desembolsos necessários ocorram concomitantemente à geração de caixa da empresa.
